Prelievo di rivendita Calcolatrice

Calcolatore del prelievo di rivendita HDB

Calcolare l'imposta di rivendita dovuta al momento dell'acquisto di un secondo appartamento sovvenzionato.

Prelievo di rivendita -
Proventi lordi -
Rimborso CPF -
Contanti netti -

Tassa di rivendita HDB per i second-timers

Punti chiave

  • The HDB Resale Levy applies only when a subsidised flat owner buys a second subsidised flat (BTO, SBF, or DBSS) — it does not apply to private property purchases or open-market resale flat purchases without grants.
  • Fixed levy amounts range from $15,000 (2-room) to $50,000 (Executive/Multi-Generation) for standard HDB flat types; Executive Condominiums attract a percentage-based levy of 15% of the resale price (not a fixed sum).
  • The levy is deducted directly from the sale proceeds of your first flat before CPF refund and cash distribution — you never write a separate cheque, but it directly reduces the net equity you can redeploy into the next purchase.
  • Second-timer couples where only one spouse previously received a housing subsidy pay half the applicable levy — this asymmetric rule can significantly affect buying decisions about which partner should be the primary flat owner.
  • The levy does not apply if you buy an HDB resale flat on the open market without any CPF Housing Grant — only the Enhanced CPF Housing Grant (EHG) and other HDB grants trigger second-timer status for the purposes of the levy.

Cosa fa

Se in precedenza hai acquistato un appartamento HDB sovvenzionato, devi pagare un'imposta di rivendita al momento dell'acquisto di un secondo appartamento sovvenzionato. Calcola l'importo esatto del prelievo in base al tipo di appartamento e alla cronologia degli acquisti.

Puoi trovare questo calcolatore nella scheda Calcolatrici su ShiokNest. Aggiorna istantaneamente i risultati man mano che modifichi gli input: senza attese, senza ricaricamenti della pagina.

Perché è importante

The HDB Resale Levy is a government policy tool designed to ensure that households who have already benefited from a housing subsidy contribute back when they receive a second subsidy through a new BTO or DBSS flat purchase. For many Singaporean families navigating the HDB upgrade journey, the levy represents a direct reduction in the cash and CPF equity available for their next home — a reduction that can range from $15,000 to $50,000 for standard flat types, and up to 15% of the resale price for Executive Condominium sellers. Getting this figure wrong during financial planning can leave a family several tens of thousands of dollars short on their next purchase downpayment.

The single most important number this calculator surfaces is your net cash after levy — the actual cash-in-hand you will have after repaying your outstanding mortgage, refunding CPF OA (with accrued interest), and paying the levy. For a 4-room flat seller with a $500,000 sale price, $200,000 outstanding mortgage, and $150,000 CPF used, the gross proceeds are $300,000 — but after the $40,000 levy and CPF refund obligations, net usable cash may be as little as $60,000–$80,000. This figure is the realistic deposit and emergency reserve you can bring to your next property, and it often surprises families who assumed they would walk away with significantly more.

The most common planning mistake is forgetting that CPF refunds include accrued interest. HDB requires that all CPF withdrawn for a property purchase be refunded to the CPF OA upon sale, along with the interest that would have accrued at the Ordinary Account rate (currently 2.5% p.a.). For a property held 10–15 years with $150,000 CPF withdrawn, this accrued interest can add $40,000–$60,000 to the CPF refund amount, further reducing net cash. The levy then comes on top of this. Families who have held their flat for many years are often surprised to find their net cash position is much smaller than the headline sale price implies.

If your next purchase is a BTO flat, use this calculator alongside the Affordability Calculator to confirm the net cash from your current flat sale is sufficient to cover the BTO downpayment and any associated costs. If you are considering upgrading to a private condo instead (where no resale levy applies), the New Launch vs Resale Calculator can help you evaluate whether the private market is financially viable given your equity position after the first flat sale.

Come funziona

  • Vai a Calcolatrici: fai clic sulla scheda "Calcolatrici" nella barra di navigazione di ShiokNest. Tutti i 47 calcolatori sono raggruppati per scopo per un facile accesso.
  • Seleziona il calcolatore: scegli "Come calcolare il prelievo di rivendita HDB" dall'elenco dei calcolatori. Vedrai i valori predefiniti già caricati in modo da poterli esplorare immediatamente.
  • Controlla i risultati: la calcolatrice si aggiorna istantaneamente quando modifichi qualsiasi input. I risultati principali vengono visualizzati in schede KPI e grafici che si aggiornano man mano che si modificano gli input.
  • Esegui scenari ipotetici: è qui che sta il vero potere. Cambia una variabile alla volta per vederne l'impatto. Ad esempio, prova ad aumentare il tasso di interesse dell'1% o ad estendere il periodo di detenzione di 5 anni. Nota come cambiano i risultati.
  • Confronta e decidi: esegui 2-3 scenari diversi e annota i risultati. Ciò ti offre una gamma di risultati su cui basare la tua decisione, anziché fare affidamento su un'unica proiezione.

Esempi

Aggiornamento del venditore HDB di 4 stanze a BTO

Ingressi
Primo tipo piatto
4-Room HDB
Prezzo di vendita del primo appartamento
$500,000
Mutuo in sospeso
$180,000
CPF utilizzato (incl. interessi maturati)
$160,000
Risultati
Prelievo di rivendita
$40,000 (fixed for 4-room)
Proventi lordi
$320,000 (after mortgage repayment)
Rimborso CPF richiesto
$160,000
Contanti netti in cassa
$120,000 ($320K - $160K CPF - $40K levy)

Come leggere questo: Nonostante un prezzo di vendita di $ 500.000, il denaro effettivamente utilizzabile da questo venditore dopo tutte le detrazioni è di $ 120.000. L’imposta di 40.000 dollari viene detratta dai proventi lordi prima che il CPF venga rimborsato: non si tratta di un pagamento in contanti separato ma riduce direttamente la liquidità disponibile. Il rimborso CPF di $ 160.000 ritorna nel CPF OA e può essere utilizzato per l'acconto BTO, ma non può essere accettato come contanti. Per un BTO al prezzo fisso di $ 450.000, il requisito di acconto tipico è di $ 45.000 (10% in contanti) più fino a $ 135.000 da CPF, il che significa che i $ 120.000 in contanti di questo venditore sono sufficienti per la componente in contanti, ma dovrebbero verificare che il saldo CPF sia adeguato per l'acconto del saldo e le imposte di bollo prima di esercitare l'opzione BTO.

Venditore esecutivo di condomini: prelievo percentuale del 15%.

Ingressi
Primo tipo piatto
Executive Condo (EC)
Prezzo di vendita del primo appartamento
$1,100,000
Mutuo in sospeso
$350,000
CPF utilizzato (incl. interessi maturati)
$280,000
Risultati
Prelievo sulla rivendita (15% di 1,1 milioni di dollari)
$165,000
Proventi lordi
$750,000 (after mortgage repayment)
Rimborso CPF richiesto
$280,000
Contanti netti in cassa
$305,000 ($750K - $280K CPF - $165K levy)

Come leggere questo: I venditori della CE devono pagare un prelievo percentuale pari al 15% del prezzo di rivendita, non un importo fisso. Con 1,1 milioni di dollari, ciò equivale a 165.000 dollari, rendendola di gran lunga la categoria di prelievo più grande. Questo è significativamente più alto del prelievo massimo di 50.000 dollari per un appartamento executive standard, e cresce con l’apprezzamento del mercato: un EC che è stato acquistato a 800.000 dollari e venduto a 1,1 milioni di dollari dopo la privatizzazione ha generato 300.000 dollari di plusvalenza, ma di questi 165.000 dollari devono essere restituiti all’HDB come prelievo prima che vengano applicati i rimborsi CPF. La liquidità netta di 305.000 dollari è ancora una cifra considerevole, ma le famiglie che presumevano che avrebbero mantenuto l’intero guadagno derivante dall’apprezzamento della CE spesso scoprono che la tassa incide su una quota molto maggiore del previsto. Verifica se il prelievo CE si applica al tuo progetto specifico: alcuni CE più vecchi nell'ambito del precedente schema di conversione HUDC hanno regole diverse.

Suggerimenti e insidie

Consigli degli esperti

  • Utilizzare ipotesi realistiche: l'apprezzamento dei condomini di Singapore è stato storicamente in media del 2-4% all'anno. Evitare proiezioni eccessivamente ottimistiche. In caso di dubbio, utilizzare il 3% come base.

Insidie ​​​​comuni

  • Supponendo che l'imposta si applichi all'acquisto di una proprietà privata. L'imposta sulla rivendita si applica solo quando il proprietario di un appartamento sovvenzionato acquista un secondo appartamento sovvenzionato da HDB, in particolare un BTO, Sale of Balance Flat (SBF) o un appartamento DBSS. Non si applica quando si acquista un condominio privato, una proprietà fondiaria o un appartamento HDB di rivendita senza sovvenzioni abitative CPF. Molti che effettuano una ristrutturazione per la prima volta ritardano l'acquisto di una proprietà privata pensando di dover rendere conto della tassa, quando in realtà la tassa è irrilevante per quella transazione. Se il tuo prossimo acquisto è privato, ignora completamente questo calcolatore e concentrati invece sui calcoli ABSD e di convenienza.
  • Dimenticando gli interessi maturati CPF quando si stima la liquidità netta. I fondi CPF prelevati per l'acquisto della proprietà devono essere rimborsati al tuo OA CPF al momento della vendita, insieme agli interessi che si sarebbero accumulati al 2,5% annuo. capitalizzato annualmente durante il periodo di detenzione. Per un appartamento mantenuto per 12 anni con il ritiro di 120.000 dollari CPF, gli interessi maturati aggiungono circa 42.000 dollari, portando il rimborso totale del CPF a 162.000 dollari. Molti venditori inseriscono solo l'importo CPF originale prelevato (esclusi gli interessi maturati) e poi scoprono nel punto vendita che il loro effettivo obbligo di rimborso CPF è molto più elevato, lasciando molto meno denaro utilizzabile del previsto. Controlla l'esatto importo degli interessi maturati sulla tua dichiarazione di prelievo dalla proprietà CPF.
  • Trascurando la regola della metà della tassa per le coppie con sussidio misto. Se solo un coniuge di una coppia ha precedentemente ricevuto un sussidio per l'alloggio (ad esempio, possedeva un appartamento prima del matrimonio) e la coppia ora richiede congiuntamente un nuovo BTO, la tassa applicabile viene dimezzata. Una coppia in cui uno dei partner possedeva in precedenza un appartamento di 5 stanze pagherebbe $ 22.500 (la metà di $ 45.000) anziché l'intero $ 45.000. È facile che questa regola non venga rispettata durante la pianificazione, in particolare per le famiglie miste o le coppie in cui uno dei partner è alla prima esperienza. Conferma sempre la cronologia dei sussidi per l'alloggio di ciascun richiedente con My HDBPage di HDB o tramite una filiale HDB prima di fare proiezioni finanziarie.

Domande frequenti

I miei dati vengono salvati?
No. Tutti i calcoli vengono eseguiti interamente nel tuo browser. Nessun dato viene inviato a nessun server, archiviato in un database o condiviso con terze parti. Quando chiudi o aggiorni la scheda, i tuoi input scompaiono.
Chi deve pagare la tassa di rivendita HDB?
La tassa si applica ai cittadini di Singapore che hanno precedentemente acquistato un appartamento sovvenzionato da HDB (BTO, Sale of Balance Flat, DBSS o appartamento di rivendita con un CPF Housing Grant) e stanno ora acquistando un secondo appartamento sovvenzionato. Non si applica ai residenti permanenti di Singapore, ai richiedenti per la prima volta o agli acquirenti che acquistano un appartamento di rivendita non sovvenzionato sul libero mercato. I candidati che hanno venduto il loro primo appartamento sovvenzionato prima del 3 marzo 2006, seguono una serie di regole precedenti: verifica direttamente con HDB se questo si applica a te.
Quando viene pagata esattamente la tassa?
La tassa di rivendita viene detratta al momento della vendita del vostro primo appartamento sovvenzionato, direttamente dal ricavo della vendita. Se il ricavato della vendita non è sufficiente a coprire l'intero tributo, l'importo mancante deve essere versato in contanti alla HDB. L'imposta non è pagabile come somma forfettaria al momento dell'acquisto BTO: viene riscossa quando vendi il tuo attuale appartamento. Questa sequenza è importante: devi prima vendere prima che il prelievo possa essere saldato, il che influisce sui tempi del pagamento dell'acconto del tuo prossimo appartamento.
Pago un'imposta se vendo il mio appartamento e compro un condominio privato?
No. La tassa di rivendita si applica solo se il tuo prossimo acquisto è un appartamento HDB agevolato (BTO o DBSS). L'acquisto di un condominio privato, di una proprietà fondiaria o di un appartamento di rivendita HDB sul mercato aperto senza una sovvenzione per l'edilizia abitativa CPF non fa scattare l'imposta. Questa è una distinzione fondamentale per le famiglie che valutano se passare attraverso il percorso BTO o entrare nel mercato privato: il prelievo è un costo aggiuntivo che si materializza solo sul percorso HDB.
È possibile pagare il prelievo utilizzando il CPF?
No. Il prelievo sulla rivendita HDB deve essere pagato in contanti e non può essere pagato utilizzando i fondi CPF. Poiché viene detratto dai proventi della vendita prima che venga elaborato il rimborso CPF, viene effettivamente prelevato da qualunque parte in contanti rimanga dopo il rimborso del mutuo. Se il ricavo della vostra vendita dopo il rimborso dell'ipoteca è inferiore all'importo della tassa, dovete colmare l'ammanco in contanti direttamente a HDB. Questo è raro ma può verificarsi per i proprietari di appartamenti che hanno acquistato vicino ai prezzi di punta e la cui proprietà non si è apprezzata in modo significativo.

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Disclaimer: Le cifre mostrate sono stime solo a scopo di pianificazione. Tariffe, regole e quantità di sovvenzione cambiano frequentemente: verifica con la tua banca, HDB o un consulente finanziario autorizzato prima di agire.