Wiederverkaufsabgabe Kalkulator

HDB-Wiederverkaufsabgabenrechner

Berechnen Sie die Wiederverkaufsabgabe, die beim Kauf einer geförderten Zweitwohnung anfällt.

Wiederverkaufsabgabe -
Bruttoerlös -
CPF-Rückerstattung -
Nettobargeld -

HDB-Wiederverkaufsabgabe für Zweitkäufer

Wichtige Erkenntnisse

  • The HDB Resale Levy applies only when a subsidised flat owner buys a second subsidised flat (BTO, SBF, or DBSS) — it does not apply to private property purchases or open-market resale flat purchases without grants.
  • Fixed levy amounts range from $15,000 (2-room) to $50,000 (Executive/Multi-Generation) for standard HDB flat types; Executive Condominiums attract a percentage-based levy of 15% of the resale price (not a fixed sum).
  • The levy is deducted directly from the sale proceeds of your first flat before CPF refund and cash distribution — you never write a separate cheque, but it directly reduces the net equity you can redeploy into the next purchase.
  • Second-timer couples where only one spouse previously received a housing subsidy pay half the applicable levy — this asymmetric rule can significantly affect buying decisions about which partner should be the primary flat owner.
  • The levy does not apply if you buy an HDB resale flat on the open market without any CPF Housing Grant — only the Enhanced CPF Housing Grant (EHG) and other HDB grants trigger second-timer status for the purposes of the levy.

Was es tut

Wenn Sie zuvor eine geförderte HDB-Wohnung gekauft haben, müssen Sie beim Kauf einer zweiten geförderten Wohnung eine Wiederverkaufsabgabe zahlen. Berechnen Sie den genauen Abgabenbetrag basierend auf Ihrem Wohnungstyp und Ihrer Kaufhistorie.

Sie finden diesen Rechner auf der Registerkarte Rechner auf ShiokNest. Die Ergebnisse werden sofort aktualisiert, wenn Sie Eingaben anpassen – kein Warten, kein Neuladen der Seite.

Warum es wichtig ist

The HDB Resale Levy is a government policy tool designed to ensure that households who have already benefited from a housing subsidy contribute back when they receive a second subsidy through a new BTO or DBSS flat purchase. For many Singaporean families navigating the HDB upgrade journey, the levy represents a direct reduction in the cash and CPF equity available for their next home — a reduction that can range from $15,000 to $50,000 for standard flat types, and up to 15% of the resale price for Executive Condominium sellers. Getting this figure wrong during financial planning can leave a family several tens of thousands of dollars short on their next purchase downpayment.

The single most important number this calculator surfaces is your net cash after levy — the actual cash-in-hand you will have after repaying your outstanding mortgage, refunding CPF OA (with accrued interest), and paying the levy. For a 4-room flat seller with a $500,000 sale price, $200,000 outstanding mortgage, and $150,000 CPF used, the gross proceeds are $300,000 — but after the $40,000 levy and CPF refund obligations, net usable cash may be as little as $60,000–$80,000. This figure is the realistic deposit and emergency reserve you can bring to your next property, and it often surprises families who assumed they would walk away with significantly more.

The most common planning mistake is forgetting that CPF refunds include accrued interest. HDB requires that all CPF withdrawn for a property purchase be refunded to the CPF OA upon sale, along with the interest that would have accrued at the Ordinary Account rate (currently 2.5% p.a.). For a property held 10–15 years with $150,000 CPF withdrawn, this accrued interest can add $40,000–$60,000 to the CPF refund amount, further reducing net cash. The levy then comes on top of this. Families who have held their flat for many years are often surprised to find their net cash position is much smaller than the headline sale price implies.

If your next purchase is a BTO flat, use this calculator alongside the Affordability Calculator to confirm the net cash from your current flat sale is sufficient to cover the BTO downpayment and any associated costs. If you are considering upgrading to a private condo instead (where no resale levy applies), the New Launch vs Resale Calculator can help you evaluate whether the private market is financially viable given your equity position after the first flat sale.

Wie es funktioniert

  • Navigieren Sie zu Rechnern – Klicken Sie in der ShiokNest-Navigationsleiste auf die Registerkarte „Rechner“. Alle 47 Rechner sind für einen einfachen Zugriff nach Zweck gruppiert.
  • Wählen Sie den Rechner aus – Wählen Sie „So berechnen Sie die HDB-Wiederverkaufsabgabe“ aus der Rechnerliste. Sie sehen die bereits geladenen Standardwerte, sodass Sie sie sofort erkunden können.
  • Überprüfen Sie die Ergebnisse – Der Rechner wird sofort aktualisiert, wenn Sie eine Eingabe ändern. Die wichtigsten Ergebnisse werden in KPI-Karten und Diagrammen angezeigt, die aktualisiert werden, wenn Sie Eingaben anpassen.
  • Was-wäre-wenn-Szenarien ausführen – Hier liegt die wahre Stärke. Ändern Sie jeweils eine Variable, um ihre Auswirkungen zu sehen. Versuchen Sie beispielsweise, den Zinssatz um 1 % zu erhöhen oder Ihre Haltedauer um 5 Jahre zu verlängern. Beachten Sie, wie sich die Ergebnisse verschieben.
  • Vergleichen und entscheiden – Führen Sie zwei bis drei verschiedene Szenarien durch und notieren Sie die Ergebnisse. Dadurch erhalten Sie eine Reihe von Ergebnissen, auf die Sie Ihre Entscheidung stützen können, anstatt sich auf eine einzige Prognose zu verlassen.

Beispiele

4-Zimmer-HDB-Verkäufer, Upgrade auf BTO

Eingaben
Erster flacher Typ
4-Room HDB
Verkaufspreis der ersten Wohnung
$500,000
Ausstehende Hypothek
$180,000
Verwendeter CPF (inkl. aufgelaufener Zinsen)
$160,000
Ergebnisse
Wiederverkaufsabgabe
$40,000 (fixed for 4-room)
Bruttoerlös
$320,000 (after mortgage repayment)
CPF-Rückerstattung erforderlich
$160,000
Netto-Kassenbestand
$120,000 ($320K - $160K CPF - $40K levy)

So lesen Sie das: Trotz eines Verkaufspreises von 500.000 US-Dollar beträgt das tatsächlich nutzbare Bargeld dieses Verkäufers nach allen Abzügen 120.000 US-Dollar. Die Abgabe in Höhe von 40.000 US-Dollar wird vom Bruttoerlös abgezogen, bevor CPF erstattet wird – es handelt sich nicht um eine separate Barzahlung, sondern sie verringert direkt das verfügbare Bargeld. Die CPF-Rückerstattung in Höhe von 160.000 US-Dollar fließt zurück in den CPF OA und kann für die BTO-Anzahlung verwendet werden, kann jedoch nicht als Bargeld verwendet werden. Für eine BTO-Wohnung mit einem Preis von 450.000 US-Dollar beträgt die typische Anzahlungsanforderung 45.000 US-Dollar (10 % Bargeld) plus bis zu 135.000 US-Dollar CPF – das bedeutet, dass die 120.000 US-Dollar Bargeld dieses Verkäufers für die Bargeldkomponente ausreichen, aber er sollte prüfen, ob sein CPF-Guthaben für die Restzahlung und die Stempelsteuern ausreicht, bevor er die BTO-Option ausübt.

Verkäufer von Executive-Eigentumswohnungen – 15 % prozentuale Abgabe

Eingaben
Erster flacher Typ
Executive Condo (EC)
Verkaufspreis der ersten Wohnung
$1,100,000
Ausstehende Hypothek
$350,000
Verwendeter CPF (inkl. aufgelaufener Zinsen)
$280,000
Ergebnisse
Wiederverkaufsabgabe (15 % von 1,1 Mio. USD)
$165,000
Bruttoerlös
$750,000 (after mortgage repayment)
CPF-Rückerstattung erforderlich
$280,000
Netto-Kassenbestand
$305,000 ($750K - $280K CPF - $165K levy)

So lesen Sie das: Verkäufer in der EG müssen mit einer prozentualen Abgabe von 15 % des Wiederverkaufspreises rechnen – es handelt sich nicht um einen festen Betrag. Mit 1,1 Mio. US-Dollar entspricht dies 165.000 US-Dollar und ist damit die mit Abstand größte Abgabekategorie. Dies ist deutlich höher als die Höchstabgabe von 50.000 US-Dollar für eine Standard-Executive-Wohnung und skaliert mit der Marktsteigerung: Ein EC, das für 800.000 US-Dollar gekauft und nach der Privatisierung für 1,1 Mio. US-Dollar verkauft wurde, hat einen Kapitalgewinn von 300.000 US-Dollar generiert, aber 165.000 US-Dollar davon müssen als Abgabe an HDB zurückgezahlt werden, bevor CPF-Rückerstattungen angewendet werden. Der Nettobarwert von 305.000 US-Dollar ist immer noch eine beträchtliche Zahl, aber Familien, die davon ausgegangen sind, dass sie den vollen Gewinn aus ihrer EG-Aufwertung behalten würden, stellen oft fest, dass die Abgabe einen viel größeren Anteil ausmacht als erwartet. Bestätigen Sie, ob die EC-Abgabe für Ihr spezifisches Projekt gilt – für einige ältere ECs im Rahmen des vorherigen HUDC-Umstellungsprogramms gelten andere Regeln.

Tipps und Fallstricke

Expertentipps

  • Verwenden Sie realistische Annahmen – Die Wertsteigerung von Eigentumswohnungen in Singapur betrug in der Vergangenheit durchschnittlich 2–4 % pro Jahr. Vermeiden Sie zu optimistische Prognosen. Verwenden Sie im Zweifelsfall 3 % als Basiswert.

Häufige Fallstricke

  • Angenommen, die Abgabe fällt beim Kauf einer Privatimmobilie an. Die Wiederverkaufsabgabe fällt nur an, wenn ein Eigentümer einer subventionierten Wohnung eine zweite subventionierte Wohnung von HDB kauft – insbesondere eine BTO-, Sale of Balance Flat (SBF) oder DBSS-Wohnung. Dies gilt nicht beim Kauf einer privaten Eigentumswohnung, eines Grundstücks oder einer weiterverkauften HDB-Wohnung ohne CPF-Wohnzuschüsse. Viele Erstinvestoren verzögern den Kauf einer Privatimmobilie, weil sie denken, dass sie die Abgabe berücksichtigen müssen, obwohl die Abgabe für die Transaktion tatsächlich irrelevant ist. Wenn Ihr nächster Kauf privat ist, ignorieren Sie diesen Rechner vollständig und konzentrieren Sie sich stattdessen auf ABSD- und Erschwinglichkeitsberechnungen.
  • Vergessen Sie bei der Schätzung des Nettobarvermögens die aufgelaufenen CPF-Zinsen. Für den Immobilienkauf abgezogene CPF-Mittel müssen beim Verkauf an Ihren CPF OA zurückerstattet werden – zusammen mit den Zinsen, die sich bei 2,5 % p.a. angesammelt hätten. jährlich über die Haltedauer aufgezinst. Für eine Wohnung, die 12 Jahre lang gehalten wird und 120.000 US-Dollar CPF abgehoben hat, kommen durch die aufgelaufenen Zinsen etwa 42.000 US-Dollar hinzu, sodass sich die gesamte CPF-Rückerstattung auf 162.000 US-Dollar beläuft. Viele Verkäufer geben nur den ursprünglich abgehobenen CPF-Betrag ein (ohne aufgelaufene Zinsen) und stellen dann am Verkaufsort fest, dass ihre tatsächliche CPF-Rückerstattungsverpflichtung viel höher ist, sodass weit weniger nutzbares Bargeld übrig bleibt als erwartet. Den genauen Betrag der aufgelaufenen Zinsen finden Sie in Ihrer CPF-Eigentumsabhebungsabrechnung.
  • Die Regelung der halben Abgabe für Paare mit gemischter Subvention wird außer Acht gelassen. Wenn nur ein Ehegatte eines Paares zuvor eine Wohnbeihilfe erhalten hat (z. B. vor der Ehe eine Wohnung besaß) und das Paar nun gemeinsam eine neue BTO beantragt, wird die anwendbare Abgabe halbiert. Ein Paar, bei dem ein Partner zuvor eine 5-Zimmer-Wohnung besaß, würde 22.500 US-Dollar (die Hälfte von 45.000 US-Dollar) anstelle der vollen 45.000 US-Dollar zahlen. Diese Regel kann bei der Planung leicht übersehen werden – insbesondere bei Patchwork-Familien oder Paaren, bei denen ein Partner zum ersten Mal dabei ist. Bestätigen Sie immer die Wohnbauförderungshistorie jedes Antragstellers auf der My HDBP-Seite von HDB oder über eine HDB-Zweigstelle, bevor Sie finanzielle Prognosen erstellen.

Häufig gestellte Fragen

Werden meine Daten gespeichert?
Nein. Alle Berechnungen laufen vollständig in Ihrem Browser. Es werden keine Daten an einen Server gesendet, in einer Datenbank gespeichert oder an Dritte weitergegeben. Wenn Sie die Registerkarte schließen oder aktualisieren, sind Ihre Eingaben verloren.
Wer muss die HDB-Wiederverkaufsabgabe zahlen?
Die Abgabe gilt für Bürger Singapurs, die zuvor eine subventionierte Wohnung von HDB gekauft haben (BTO, Sale of Balance Flat, DBSS oder Wiederverkaufswohnung mit einem CPF Housing Grant) und jetzt eine zweite subventionierte Wohnung kaufen. Sie gilt nicht für Personen mit ständigem Wohnsitz in Singapur, Erstantragsteller oder Käufer, die eine nicht subventionierte Wiederverkaufswohnung auf dem freien Markt erwerben. Für Bewerber, die ihre erste geförderte Wohnung vor dem 3. März 2006 verkauft haben, gelten frühere Regeln – erkundigen Sie sich direkt beim HDB, ob dies auf Sie zutrifft.
Wann genau wird die Abgabe gezahlt?
Die Wiederverkaufsabgabe wird beim Verkauf Ihrer ersten geförderten Wohnung direkt vom Verkaufserlös abgezogen. Reicht der Verkaufserlös nicht aus, um die gesamte Abgabe zu decken, ist der Fehlbetrag in bar an die HDB auszugleichen. Die Abgabe ist nicht als Pauschalbetrag bei Ihrem BTO-Kauf zu zahlen, sondern wird erhoben, wenn Sie Ihre aktuelle Wohnung verkaufen. Diese Reihenfolge ist wichtig: Sie müssen zuerst verkaufen, bevor die Abgabe beglichen werden kann, was sich auf den Zeitpunkt der Anzahlung für Ihre nächste Wohnung auswirkt.
Zahle ich eine Abgabe, wenn ich meine Wohnung verkaufe und eine private Eigentumswohnung kaufe?
Nein. Die Wiederverkaufsabgabe fällt nur an, wenn es sich bei Ihrem nächsten Kauf um eine subventionierte HDB-Wohnung (BTO oder DBSS) handelt. Der Kauf einer privaten Eigentumswohnung, eines Grundstücks oder einer HDB-Wiederverkaufswohnung auf dem freien Markt ohne CPF Housing Grant löst keine Abgabe aus. Dies ist ein wichtiger Unterschied für Familien, die abwägen, ob sie ein Upgrade über die BTO-Route oder den Eintritt in den privaten Markt durchführen möchten – die Abgabe ist ein zusätzlicher Kostenfaktor, der nur auf dem HDB-Weg anfällt.
Kann die Abgabe mit CPF bezahlt werden?
Nein. Die HDB-Wiederverkaufsabgabe muss in bar bezahlt werden – sie kann nicht mit CPF-Mitteln bezahlt werden. Da es vom Verkaufserlös abgezogen wird, bevor die CPF-Rückerstattung bearbeitet wird, stammt es effektiv aus dem Bargeldanteil, der nach der Rückzahlung der Hypothek verbleibt. Wenn Ihr Verkaufserlös nach der Hypothekenrückzahlung unter dem Abgabenbetrag liegt, müssen Sie den Fehlbetrag in bar direkt bei HDB auffüllen. Dies ist selten, kann aber bei Wohnungseigentümern auftreten, die zu Höchstpreisen gekauft haben und deren Immobilie keinen nennenswerten Wertzuwachs erfahren hat.

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Haftungsausschluss: Bei den dargestellten Zahlen handelt es sich ausschließlich um Schätzungen für Planungszwecke. Zinssätze, Regeln und Fördermengen ändern sich häufig – erkundigen Sie sich bei Ihrer Bank, HDB oder einem lizenzierten Finanzberater, bevor Sie handeln.