Kira cukai harta tahunan anda berdasarkan kadar progresif IRAS.
Cukai Tahunan-
Cukai Bulanan-
Kadar Berkesan-
Cukai Harta Tahunan untuk Pemilik dan Tuan Tanah
Pengambilan Utama
Owner-occupied rates are significantly lower than non-owner-occupied — living in your property saves $3,000–$12,000/year in property tax depending on Annual Value.
Annual Value (AV) is IRAS's estimate of annual rental value, not market value — AV typically runs 20–30% below actual market rent.
Property tax is progressive: the marginal rate at the top AV band (above $100K AV) is 32% for non-owner-occupied — a $1M rental property can generate $40–60K/year in tax.
Budget for property tax from Year 1 — it is assessed on the property regardless of whether it is tenanted or vacant.
Non-owner-occupied property tax is a deductible expense against rental income for Singapore income tax purposes — track it for your annual tax filing.
Apa yang Dilakukan
Anggarkan cukai harta tahunan anda menggunakan kadar progresif IRAS. Bandingkan kadar yang diduduki pemilik vs yang tidak diduduki pemilik, isi auto daripada data sewaan kondominium sebenar dan lihat pecahan peringkat demi peringkat. Penting untuk menganggarkan kos hartanah berulang anda di Singapura.
Anda boleh menemui kalkulator ini dalam tab Kalkulator pada ShiokNest. Ia mengemas kini hasil serta-merta semasa anda melaraskan input — tanpa menunggu, tiada muat semula halaman.
Mengapa Ia Penting
Cukai harta ialah kos tahunan berulang yang menyebabkan ramai pemilik baharu tidak berjaga-jaga. Perbezaan antara kadar yang diduduki pemilik dan tidak diduduki pemilik boleh menjadi 3-4x — jurang $3,000-$5,000 setahun pada kondo biasa. Kalkulator ini penting kerana:
Bagaimana Ia Berfungsi
Navigasi ke Kalkulator — Klik tab "Kalkulator" dalam bar navigasi ShiokNest. Kesemua 26 kalkulator dikumpulkan mengikut tujuan untuk akses mudah.
Pilih kalkulator — Pilih "Cara Mengira Cukai Harta" daripada senarai kalkulator. Anda akan melihat nilai lalai telah dimuatkan supaya anda boleh meneroka dengan segera.
️ Masukkan nilai anda — Gantikan lalai dengan nombor anda sendiri. Medan utama ialah:
Semak keputusan — Kalkulator mengemas kini serta-merta apabila anda menukar sebarang input. Kad KPI menunjukkan cukai harta tahunan, cukai bulanan dan kadar cukai berkesan. Jadual pecahan menunjukkan cukai pada setiap peringkat progresif, dan carta membandingkan diduduki pemilik vs tidak diduduki pemilik secara visual.
Jalankan senario bagaimana jika — Di sinilah letak kuasa sebenar. Tukar satu pembolehubah pada satu masa untuk melihat kesannya. Sebagai contoh, cuba tingkatkan kadar faedah sebanyak 1% atau lanjutkan tempoh pegangan anda selama 5 tahun. Perhatikan bagaimana keputusan berubah.
Bandingkan dan putuskan — Jalankan 2-3 senario berbeza dan perhatikan hasilnya. Ini memberi anda pelbagai hasil untuk mendasarkan keputusan anda, dan bukannya bergantung pada satu unjuran.
Contoh
Temui Siti, yang memiliki kondo 3 bilik tidur di Tampines dengan Nilai Tahunan (AV) $36,000 …
Keputusan
Owner-Occupied Tax
$1,080/yr
Non-Owner-Occupied Tax
$4,320/yr
Difference
$3,240/yr
Macam mana nak baca ni:
Jurang cukai: Pada $36,000 AV, Siti hanya membayar $1,080/tahun jika dia tinggal di kondo itu — tetapi $4,320/tahun jika dia menyewakannya. Perbezaan $3,240/tahun (tambahan $270/bulan) mesti diambil kira dalam pengiraan hasil sewa. Ramai pelabur lupa kos tersembunyi ini. Ciri autoisi: Pilih kondo daripada pangkalan data dan kalkulator menganggarkan AV berdasarkan data sewa sebenar untuk pembangunan itu. Ini menjimatkan anda daripada meneka — anggaran adalah berdasarkan sewa pasaran sebenar.
Petua & Perangkap
Petua Pakar
Gunakan andaian yang realistik — Apresiasi kondo Singapura mengikut sejarah purata 2-4% setahun. Elakkan unjuran yang terlalu optimistik. Apabila ragu-ragu, gunakan 3% sebagai garis dasar.
Semak AV anda pada IRAS — Nilai Tahunan ditetapkan oleh IRAS berdasarkan sewa pasaran, bukan sewa sebenar anda. Semak Portal myTax untuk AV rasmi anda dan bandingkan dengan anggaran kalkulator.
Penjimatan yang diduduki pemilik 3-4x — Jika anda mempunyai pilihan antara menyewa dan tinggal, penjimatan cukai daripada kadar yang diduduki pemilik boleh menjadi $3,000-$5,000/tahun untuk kondo biasa.
Perangkap Biasa
Menggunakan sewa sebagai AV — Sewa sebenar anda mungkin berbeza daripada AV yang dinilai oleh IRAS. AV rasmi ialah perkara yang penting untuk cukai, bukan apa yang anda caj kepada penyewa anda.
Melupakan kenaikan cukai — AV dinilai semula secara berkala. Jika sewa pasaran meningkat, AV (dan cukai) anda juga meningkat — walaupun sewa sebenar anda kekal sama.
Soalan Lazim
Adakah data saya disimpan?
Tidak. Semua pengiraan dijalankan sepenuhnya dalam penyemak imbas anda. Tiada apa-apa yang disimpan pada pelayan kami atau dikongsi dengan pihak ketiga.
Bagaimanakah IRAS menentukan Nilai Tahunan?
IRAS menanda aras AV terhadap transaksi penyewaan yang setanding untuk hartanah serupa di kawasan yang sama, biasanya disemak setiap tahun. AV tidak terikat dengan sewa sebenar anda atau nilai pasaran hartanah anda — dua unit yang sama dalam pembangunan yang sama akan mempunyai AV yang sama tanpa mengira apa yang dikenakan oleh seorang pemilik dalam sewa.
Bolehkah saya menyimpan keputusan saya?
Log masuk untuk menyimpan senario ke papan pemuka anda atau gunakan butang kongsi untuk menyalin URL yang mengekod input anda.
Bolehkah saya merayu Nilai Tahunan saya?
Ya — anda boleh membantah IRAS dalam masa 30 hari selepas menerima notis AV yang disemak. IRAS akan menyemak bantahan anda terhadap sewaan pasaran semasa untuk hartanah setanding. Rayuan yang berjaya biasanya memerlukan bukti sewa pasaran yang lebih rendah di kawasan anda (penyenaraian setanding atau perjanjian pajakan sebenar).
Adakah cukai harta boleh ditolak daripada pendapatan sewa?
Ya — cukai harta yang dibayar ke atas harta yang disewakan ialah perbelanjaan yang boleh ditolak terhadap pendapatan sewa untuk tujuan cukai pendapatan Singapura. Simpan penyata cukai harta IRAS anda sebagai dokumentasi sokongan apabila memfailkan penyata cukai pendapatan anda dengan pengisytiharan pendapatan sewa.